Menü Schließen
0 Résultat

Wer kann die Steuerabzüge nutzen?

femme qui travaille sur son ordinateur portable

Die steuerlichen Abzugsmöglichkeiten bestehen für Steuerzahler mit Wohnsitz in Luxemburg und für „Gleichgestellte“ mit Wohnsitz im Ausland. Ein angestellter Grenzgänger, der seine Einkünfte überwiegend im Großherzogtum Luxemburg bezieht, kann beantragen, dass er einem in Luxemburg ansässigen Steuerzahler gleichgestellt wird, um steuerlich gleich behandelt zu werden und eventuelle Abzugsmöglichkeiten zu nutzen.

Voraussetzung hierfür ist, dass der Grenzgänger mit Wohnsitz in Frankreich oder Deutschland mindestens 90 % seiner Gesamteinkünfte in Luxemburg erzielt. Zur Berechnung kann entweder die Situation des einzelnen Ehe- oder Lebenspartners in Betracht gezogen werden oder die gemeinsame Haushaltssituation. Grenzgänger aus Belgien können sich für eine Gleichstellung mit in Luxemburg ansässigen Steuerzahlern entscheiden, wenn mehr als 50 % des Haushaltseinkommens aus Erwerbstätigkeit in Luxemburg steuerbar ist.

OptiPension+: die umfassende und flexible Altersvorsorgeversicherung

actif reduisant ses impots

Sie möchten aktiv bleiben und auch im Ruhestand das Leben genießen? Sie möchten in diese neue Lebensphase übergehen, ohne Kompromisse machen zu müssen? OptiPension+ ist eine Altersvorsorgeversicherung von Cardif Lux Vie*, mit der Sie für Ihren Ruhestand vorsorgen und gleichzeitig kräftig Steuern sparen können.

Ein Vertrag nach Maß

OptiPension+ ist ein individuell anpassbarer Sparplan und eine private Rentenversicherung in einem.

  • Sie bestimmen selbst über die Höhe und Zahlungsweise der Beiträge,
  • die entweder ganz oder teilweise in ein Anlageinstrument mit garantiertem Zinssatz fließen. Hinzu kommt möglicherweise noch eine Überschussbeteiligung.
  • Sie können Ihre Anlagestrategie frei festlegen, indem Sie aus einer optimierten Fondsauswahl die Anlageinstrumente auswählen, die Ihren Zielen und den gesetzlichen Regelungen entsprechen.
  • Ab einem Alter von 60 Jahren können Sie sich das Ansparguthaben auszahlen lassen, Sie können den Vertrag aber auch bis zu Ihrem 75. Lebensjahr verlängern.
  • Am Ende der Laufzeit können Sie frei entscheiden, ob Ihr angespartes Kapital ganz oder teilweise in Form einer Monatsrente ausgezahlt werden soll.

Ein beachtlicher Steuervorteil

Wenn Sie Ihren steuerlichen Wohnsitz in Luxemburg haben oder steuerlich gleichgestellt sind, sind jährlich pro Person bis zu 3.200 € abzugsfähig.

Voraussetzung für die steuerliche Abzugsfähigkeit ist eine Vertragslaufzeit von mindestens 10 Jahren und dass die Auszahlung nicht vor dem 60. Lebensjahr erfolgt.

Abzugsfähige Höchstbeträge im Bereich der Altersvorsorge (OptiPension+)

Erfahren Sie mehr über OptiPension+

OptiSave: Lebensversicherung und Sparanlage in einem Produkt

epargner et mettre de l'argent de cote

Sie möchten Schritt für Schritt ein Finanzpolster aufbauen, vielleicht für eine Weltreise, die eigenen vier Wände oder für ein Projekt, das Ihnen am Herzen liegt? OptiSave ist ein Versicherungsvertrag von Cardif Lux Vie*, mit dem Sie Ihre Sparziele erreichen können. Gleichzeitig sichern Sie Ihre eigene Zukunft sowie Ihre Angehörigen ab und nutzen Steuervorteile.

Regelmäßiges Sparen nach Plan

  • Die gewünschte Sparrate und den Einzahlungsrhythmus legen Sie zu Vertragsbeginn fest,
  • Diesen Sparplan können Sie jederzeit ändern,
  • Ihre Beiträge werden in ein Anlageinstrument Ihrer Wahl investiert, das sich nach Ihrem Risikoprofil und Ihren Zielen richtet,
  • Wenn Sie ein Höchstmaß an Sicherheit erzielen möchten, bietet sich die Variante mit garantiertem Mindestzins an; in diesem Fall steht die Ablaufleistung bereits bei Vertragsunterzeichnung fest.

Eine steuerlich abzugsfähige Lebensversicherung

Denken Sie an Ihre Angehörigen und wählen Sie aus unserem vielfältigen Angebot die passenden Zusatzversicherungen aus! So können Sie einen Vorsorgevertrag zusammenstellen, der genau auf Ihre Bedürfnisse zugeschnitten ist.

Zudem sind die Beiträge bis zu einer Höhe von 672 Euro jährlich pro Haushaltsmitglied steuerlich abzugsfähig, sofern die Vertragslaufzeit mindestens 10 Jahre beträgt und die Bedingungen in Art. 111 LIR erfüllt sind.

Maximal abzugsfähige Beträge im Bereich Schuldzinsen und Lebensversicherung
Familiäre Situation Ohne Ehepartner Mit Ehepartner
Steuerzahler 672 EUR 1.344 EUR
Steuerzahler + 1 Kind 1.344 EUR 2.016 EUR
Steuerzahler + 2 Kindern 2.016 EUR 2.688 EUR
Steuerzahler + 3 Kindern 2.688 EUR 3.360 EUR
Pro Kind + 672 EUR + 672 EUR

Erfahren Sie mehr über OptiSave

OptiKids: Zukunftsvorsorge für Ihr Kind

epargner pour ses enfants

Sie wollen das Beste für Ihr Kind, Enkelkind oder Patenkind? Sie möchten es finanziell unterstützen, wenn es das Geld am nötigsten braucht? Der Lebensversicherungsvertrag OptiKids ist ein Produkt von Cardif Lux Vie* und richtet sich an Eltern oder nahestehende Personen, die nach und nach einen Kapitalstock für ein Kind aufbauen und dabei Steuervorteile nutzen möchten.

Flexibel und sicher

  • Zu Beginn bestimmen Sie den Kapitalbetrag, den Sie erreichen möchten, oder aber die Höhe der Beiträge und deren Zahlungsweise,
  • Auch die Vertragslaufzeit legen Sie fest,
  • Sie können den Vertrag jederzeit bis zum 25. oder 30. Lebensjahr des Kindes verlängern, je nachdem wann es das angesparte Kapital benötigt,
  • Die Beiträge werden zu einem garantierten Mindestzins verzinst, zu dem möglicherweise noch Überschussbeteiligungen hinzukommen. So kennen Sie von Anfang an das Mindestkapital, das dem Kind am Ende der Laufzeit ausgezahlt wird,
  • Der Vertrag sieht eine Basisabsicherung vor, die gewährleistet, dass die Beitragszahlung bei Tod des Versicherungsnehmers fortgesetzt wird. Weitere Versicherungen können nach Bedarf zusätzlich abgeschlossen werden,
  • Eine Änderung des Bezugsberechtigten ist während der Vertragslaufzeit möglich.

Steuervorteile

Die Beiträge zu Ihrem Vertrag sind bis zu einer Höhe von 672 Euro pro Haushaltsmitglied steuerlich abzugsfähig. Voraussetzung hierfür sind eine Vertragslaufzeit von mindestens 10 Jahren und die Erfüllung der Bedingungen in Artikel 111 LIR.

Erfahren Sie mehr über OptiKids 

Schwäbisch Hall-Bausparvertrag: Finanzierung Ihrer Wohnimmobilie

 calculer ses impots et reduire ses impots

Sie haben vor, eine Wohnung oder ein Grundstück zu kaufen, ein Haus zu bauen oder Ihre Wohnung zu renovieren? Wenn Sie planen, Wohneigentum zu erwerben oder Projekte im Zusammenhang mit Ihrer Wohnung zu finanzieren, eignet sich ein Bausparvertrag von Schwäbisch Hall zum Ansparen und bietet Ihnen gleichzeitig Steuervorteile.

Ihr Kapital wird zu einem vorab bekannten festen Zinssatz verzinst und ist dadurch gegen das Risiko von Marktschwankungen abgesichert.

Steuervorteile des Schwäbisch Hall-Bausparvertrags

Steuervorteile unterliegen der Bedingung, dass die Vertragslaufzeit mindestens 10 Jahre beträgt (Invalidität und Tod ausgenommen).

Der nach Ablauf dieses Zeitraums erworbene Steuervorteil steht Ihnen nur zu, wenn das Sparguthaben zu wohnwirtschaftlichen Zwecken rund um Ihren Hauptwohnsitz verwendet wird.

Die gewährten Steuerabzüge richten sich nach dem Alter des jüngeren Steuerzahlers des Haushalts zu Beginn des Steuerjahres.

Gut zu wissen: Das Bausparguthaben kann für sämtliche Zwecke rund um Ihren Hauptwohnsitz verwendet werden, auch für eine teilweise Ablösung Ihres laufenden Darlehens, für die Montage von Solarpaneelen, einen neuen Heizkessel, einen Anbau, die Renovierung der Fassade usw.

 

Maximal abzugsfähige Beträge im Bereich Bausparverträge
Alter Ohne Ehepartner Mit Ehepartner Mit Ehepartner
18 bis einschließlich 40 Jahre 1.344 EUR 2.688 EUR + 1.344 EUR
41 Jahre und älter 672 EUR 1.344 EUR + 672 EUR

Mehr erfahren

Andere steuerliche Abzugsmöglichkeiten

Assurance solde restant du Luxembourg BGL BNP Paribas PCC

Restschuldversicherung

Wenn Sie im Zusammenhang mit Ihrem Immobiliendarlehen oder Ihrem Verbraucherkredit eine Versicherung abgeschlossen haben, können Sie die gezahlten Beiträge in Höhe von 672 Euro pro Haushaltsmitglied (mit steuerlichem Wohnsitz in Luxemburg oder bei Gleichstellung) steuerlich geltend machen.

 

Maximal abzugsfähige Beträge im Bereich Schuldzinsen und Lebensversicherung

Familiäre Situation Ohne Ehepartner Mit Ehepartner
Steuerzahler 672 EUR 1.344 EUR
Steuerzahler + 1 Kind 1.344 EUR 2.016 EUR
Steuerzahler + 2 Kindern 2.016 EUR 2.688 EUR
Steuerzahler + 3 Kindern 2.688 EUR 3.360 EUR
Pro Kind + 672 EUR + 672 EUR

Wenn Sie sich entscheiden, Ihre Restschuldversicherung im Zusammenhang mit Ihrem Immobiliendarlehen in Form eines einmaligen Beitrags zu zahlen, sind die maximal abzugsfähigen Beträge höher:

  • Bis zum Alter von 30 Jahren gilt ein Zuschlag von 6.000 Euro. Hinzu kommen 1.200 Euro für jedes unterhaltsberechtigte Kind.
  • Ab einem Alter von 30 Jahren und in bestimmten Fällen kommt ein Mehrbetrag pro Lebensjahr hinzu (und so ergibt sich ein maximaler Steuerabzug von 15.600 Euro ab dem 50. Lebensjahr für einen Steuerzahler ohne Kinder).

 

Familiäre Situation Bis 30 Jahre 31 bis 49 Jahre 50 Jahre und älter
Steuerpflichtiger 6.000 EUR 480 EUR/Jahr 15.600 EUR
Steuerpflichtiger + 1 Kind 7.200 EUR 576 EUR/Jahr 18.720 EUR
Steuerpflichtiger + 2 Kinder 8.400 EUR 672 EUR/Jahr 21.840 EUR
Steuerpflichtiger + 3 Kinder 9.600 EUR 768 EUR/Jahr 24.960 EUR

Abzugsfähige Höchstbeträge für Schuldzinsen

Schuldzinsen sind Bankgebühren, die erhoben werden, wenn für einen oder mehrere Tage der Saldo eines Girokontos, eines Privatkredits oder Immobiliendarlehens negativ ist.

Diese Zinszahlungen  sind steuerlich abzugsfähig.

Schuldzinsen für Verbraucherkredite

Sie können die Schuldzinsen, die auf Giro- oder Kreditkartenkonten anfallen, sowie die Zinszahlungen für Privat- und Verbraucherkredite wie die Réserve Privilège steuerlich geltend machen.

Da der Verbraucherkredit unter denselben Artikel des Einkommensteuergesetzes fällt wie die Lebensversicherung (Artikel 109 LIR), beläuft sich der abzugsfähige Höchstbetrag auf 672 Euro pro Haushaltsmitglied.

Maximal abzugsfähige Beträge im Bereich Schuldzinsen und Lebensversicherung

Familiäre Situation Ohne Ehepartner Mit Ehepartner
Steuerzahler 672 EUR 1.344 EUR
Steuerzahler + 1 Kind 1.344 EUR 2.016 EUR
Steuerzahler + 2 Kindern 2.016 EUR 2.688 EUR
Steuerzahler + 3 Kindern 2.688 EUR 3.360 EUR
Pro Kind + 672 EUR + 672 EUR

Zinsen für Immobiliendarlehen

In Bezug auf den Hauptwohnsitz richtet sich der abzugsfähige Betrag nach der Nutzungsdauer der Wohnimmobilie und liegt zwischen 1.000 Euro und 2.000 EUR.

 

Nutzungszeitraum Abzugsfähiger Betrag Pro Vertragsnehmer und Jahr
1 bis 5 Jahre 2.000 EUR
6 bis 10 Jahre 1.500 EUR
Mehr als 10 Jahre 1.000 EUR

Zinsen im Zusammenhang mit einem Zweitwohnsitz sind grundsätzlich nicht abzugsfähig.

Bei Finanzierungen von Wohnimmobilien zur Vermietung können die Zinszahlungen als Werbungskosten geltend gemacht werden.

Erfahren Sie mehr über die Restschuldversicherung

*Dieses Produkt des Versicherers Cardif Lux Vie wird über dessen Versicherungsagentur BGL BNP Paribas vertrieben.

Häufige Fragen zu Steuererleichterungen in Luxemburg

  • icone faq question Unter welchen Bedingungen kann man steuerliche Abzugsmöglichkeiten in Luxemburg nutzen?

    Jede in Luxemburg ansässige Person oder steuerlich gleichgestellte Person kann (unter Bedingungen) Steuervorteile nutzen. Der maximale Steuerabzug, den ein Steuerzahler geltend machen kann, richtet sich nach diversen Faktoren, unter anderem nach der Zusammensetzung seines Haushalts und seinem Alter.

  • icone faq question Kann ich für mein Kind einen Versicherungsvertrag abschließen?

    Sie können zugunsten Ihres Kindes einen OptiKids-Lebensversicherungsvertrag abschließen. Am Ende der vertraglich festgelegten Laufzeit wird dem Kind der Kapitalbetrag ausgezahlt, wenn der Versicherungsnehmer noch lebt. Bei Tod oder Invalidität des Versicherungsnehmers übernimmt die Versicherungsgesellschaft die vertraglich vorgesehenen Leistungen.

  • icone faq question Wie kann ich wissen, welches steuerbegünstigte Produkt für mich am besten ist?

    Je nachdem, welche Ziele Sie haben und wie viel Sie sparen können, finden Sie in unserem Angebotsspektrum das passende Produkt für Ihre Lebensphase. Sie können sich gerne an einen unserer Berater wenden, um Ihre konkrete Situation zu besprechen.

  • icone faq question Kann ich Verträge für mehrere Produkte abschließen?

    Die in diesem Leitfaden erläuterten Produkte haben unterschiedliche Vorteile, von denen sich manche ergänzen. Sie können also mehrere Produktverträge gleichzeitig oder nacheinander abschließen, je nachdem welchen Betrag Sie sparen können.

  • icone faq question Können die Sparraten auch über die abzugsfähigen Höchstgrenzen hinausgehen?

    Ja, das ist möglich. Der Gesamtbetrag der gezahlten Beiträge wird gemäß den vertraglich festgelegten Bedingungen im Wert steigen, für die Steuerabzüge gelten jedoch die jeweiligen Höchstgrenzen.

Dieses von Cardif Lux Vie entwickelte Produkt wird vertrieben von BGL BNP Paribas, einer im Vermittlerregister unter der Nr. 1996AC001 eingetragenen Versicherungsagentur von Cardif Lux Vie.

Die steuerliche Behandlung richtet sich nach der individuellen Situation des jeweiligen Kunden und kann sich nachträglich ändern.